🧩 Схеми конвертатора Пулі
⚖️ Дарницький районний суд Києва звільнив від кримінальної відповідальності «номінального директора» трьох фіктивних компаній Березинського Артема Олександровича (1990), уродженця Києва.
Обвинувачення (на момент провадження — підозра) стосувалося вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 ККУ (№ 32021110000000002).
За матеріалами справи, у 2019 Березинський м, перебуваючи у скрутному матеріальному становищі, погодився за грошову винагороду в 4000 гривень стати «номінальним» засновником і керівником:
✔️«АГРОРЕСУРСИ КРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 30074176);
✔️ «ПРОДЕКСПОРТ-К» (код ЄДРПОУ 39600339, пізніше — ТОВ «ІНТЕР ГЛОБАЛ КОНСТРАКШН»);
✔️«ФІЛЕР КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 43163008, пізніше — ТОВ «СІТІЗЕН КЛУН ГРУП»).
Він надавав копії свого паспорта та РНОКПП невстановленій особі у Telegram, підписував у нотаріуса заздалегідь підготовлені документи (рішення учасників, статути, акти прийому-передачі часток тощо), хоча не мав жодного наміру реально керувати компаніями чи вести господарську діяльність.
ТОВ «Агроресурси Країни», яке також контролюється Євгеном Пулею. У серпні 2020 року ця компанія сформувала штучний податковий кредит на суму понад 440 млн гривень, із яких ПДВ склало близько 73 млн гривень.
Загальна сума штучно сформованого податкового кредиту в цьому ланцюгу склала близько 360 млн гривень, із яких ПДВ – 60 млн гривень. Ці операції не мали реального економічного змісту, а їхньою єдиною метою було зменшення податкових зобов’язань кінцевих бенефіціарів.
Суд задовольнив клопотання прокурора та звільнив Березинського від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України — у зв’язку із закінченням строків давності. Оскільки злочин кваліфікувався як кримінальний проступок, строк давності становив три роки. З моменту вчинення діянь (березень–жовтень 2019 року) до лютого 2024 року цей строк сплив.
Підозрюваний повністю визнав свою вину, усвідомлював, що звільнення відбувається з нереабілітуючих підстав, і не заперечував проти закриття провадження.
